Förstå skatteförlust skörd
Antag till exempel att en individ investerar 10 000 dollar i en börshandlad fond (ETF) i början av året. Sedan minskar denna ETF i värde med 10% och sjunker till ett marknadsvärde på $ 9000. Detta anses vara en kapitalförlust på 1 000 dollar.
Om du äger en enskild aktie som upplevt förlust kan du undvika en tvättförsäljning genom att göra ett extra köp av aktien och sedan vänta 31 dagar på att sälja de aktier som har förlust.
Wash-Sale-regeln säger att om en investering säljs med förlust och sedan återköps inom 30 dagar, kan den ursprungliga förlusten inte krävas för skatteändamål.
Tvättförsäljningsregeln var utformad för att avskräcka människor från att sälja värdepapper med förlust bara för att kräva en skattefördel. ... Om du slutligen påverkas av tvättförsäljningsregeln kommer din förlust att tillåtas och läggas till kostnadsbasen för de värdepapper som du återköpte.
Det är i allmänhet ett dåligt beslut att sälja en investering, även en med förlust, enbart av skattemässiga skäl. Ändå kan skatteförlust vara en användbar del av din övergripande finansiella planerings- och investeringsstrategi och bör vara en taktik för att uppnå dina ekonomiska mål.
Skatteförlust skörd är när du säljer investeringar med förlust för att minska din skatteskuld. Du kan skörda förluster för att kompensera vinster samt upp till 3000 dollar i icke-investeringsintäkter. Enligt tvättförsäljningsregeln kan du inte återköpa väsentligen identiska investeringar under 30 dagar när du skördar förluster.
Detaljhandelsinvesterare kan inte köpa och sälja en aktie samma dag mer än fyra gånger under en period av fem arbetsdagar. Detta är känt som mönsterdaghandlarregeln. Investerare kan undvika denna regel genom att köpa i slutet av dagen och sälja nästa dag.
Men det händer när du säljer en investering med förlust är det viktigt att undvika att ersätta den med en "väsentligen identisk" investering 30 dagar före eller 30 dagar efter försäljningsdatumet. Det kallas tvättförsäljningsregeln och det kan leda till en oväntad skatteräkning om det går illa.
Inkomster för dagshandel består av reavinster och förluster. En reavinst är den vinst du gör när du köper lågt och säljer högt - målet med dagshandel. Detta trick kallas tvättförsäljning och IRS räknar inte förlusten. ...
Rapportera ett förbjudet förlust
För att rapportera det i Schema D, börja med formulär 8949: Försäljning och andra avyttringar av kapital. Om det inte är tillåtet anger du din icke-avdragsgilla förlust i kolumn (g). Koden för en tvättförsäljning är "W", som går i kolumn (f) i raden där du anger förlusten.
Wash Sale-regeln gäller INTE för vinster eller vinster från en försäljning. Endast förluster. Även om du kan drabbas av förluster, får denna förlust tillämpas på det framtida köpet av aktierna för att få upp din kostnadsbas, oavsett 30-dagarsfönstret.
Tvättförsäljningen i sig är inte dålig, den är helt enkelt lättare att hantera när alla relevanta transaktioner sker på ett enda konto. Problemen uppstår när något säljs med förlust på ett skattepliktigt konto och sedan återköps igen på ett annat konto inom 30 dagar.
Ingen har kommenterat den här artikeln än.