En kvalificerad distribution är en som sker minst fem år efter året för den anställdes första utsedda Roth-bidrag (räknas det första året som en del av de fem) och görs: På eller efter att ha uppnått 59½ års ålder, på grund av arbetstagarens funktionshinder , eller. Vid eller efter den anställdes död.
Vad är en kvalificerad välgörenhetsdistribution? I allmänhet är en kvalificerad välgörenhetsdistribution en annars skattepliktig distribution från en IRA (annan än en pågående SEP eller ENKEL IRA) som ägs av en person som är 70 ½ år eller äldre som betalas direkt från IRA till en kvalificerad välgörenhetsorganisation.
Icke-kvalificerade distributioner avser antingen distribution från Roth IRA eller utbildningskonton när vissa villkor är uppfyllda. Inkomster fördelade från icke-kvalificerade utbildningsbesparingsplaner är skattepliktiga och kan bli föremål för 10% IRS-uttagsstraff.
Även om traditionella IRA delar många av skattefördelarna med planer som 401 (k) s erbjuds inte arbetsgivare och är därför inte kvalificerade planer.
Den kvalificerade välgörenhetsdistributionsregeln (QCD) tillåter traditionella IRA-ägare att dra av sina minsta möjliga utdelningar på sina skattedeklarationer om de ger pengarna till en välgörenhetsorganisation. Genom att sänka din justerade bruttoinkomst kan QCD-regeln effektivt minska dina inkomstskatter.
Så här minimerar du 401 (k) och IRA-uttagsskatter vid pension:
När du når 59½ år kan du ta ut pengar utan 10% straff från någon typ av IRA. Om det är en Roth IRA och du har haft en Roth i fem år eller mer är du inte skyldig någon inkomstskatt på uttaget.
Icke-kvalificerade distributioner från en Roth IRA är i allmänhet föremål för ordinarie inkomstskatt på inkomster samt 10% tidigt uttagsstraff.
Kvalificerade planer har skatteuppskjutna bidrag från arbetstagaren och arbetsgivare kan dra av belopp som de bidrar med till planen. Icke-kvalificerade planer använder dollar efter skatt för att finansiera dem, och i de flesta fall kan arbetsgivare inte göra anspråk på sina bidrag som skatteavdrag.
Du eller din förmånstagare - du får välja vem som får pengarna - måste rapportera skattepliktig inkomst och betala en 10% federal straffskatt på inkomstdelen av den icke-kvalificerade utdelningen. Huvuddelen av ditt 529-uttag är inte föremål för skatt eller påföljd.
En kvalificerad distribution är en som sker minst fem år efter året för den anställdes första utsedda Roth-bidrag (räknas det första året som en del av de fem) och görs: På eller efter att ha uppnått 59½ års ålder, på grund av arbetstagarens funktionshinder , eller. Vid eller efter den anställdes död.
Det finns två typer av ordinarie utdelningar: kvalificerad och icke-kvalificerad. Den mest signifikanta skillnaden mellan de två är att icke-kvalificerad utdelning beskattas med vanliga inkomstnivåer, medan kvalificerad utdelning får en mer gynnsam skattemässig behandling genom att beskattas till kapitalvinster.
Med kvalificerade pengar avses i princip pengar på pensionskonton, såsom IRA, 401 (k) s och 403 (b) s. ERISA, eller Employee Retirement Income Security Act, uppfann kvalificerade pengar. ... Du behöver inte heller betala skatt för vinsten på dessa konton förrän du börjar ta ut pengarna.
Ingen har kommenterat den här artikeln än.